Od stycznia 1999 roku obowiązuje w Polsce zreformowany system ubezpieczeń społecznych oparty o trzy filary emerytalne. Twoja emerytura zależy teraz nie tylko od zabezpieczeń Państwa
w postaci ZUS i OFE, ale także od Twojej inicjatywy i chęci zdobycia dodatkowych dochodów emerytalnych. Dzieje się tak za sprawą dobrowolnego III filaru w ramach którego można oszczędzać między innymi na Indywidualnym Koncie Emerytalnego (IKE).
Indywidualne konto emerytalne daje możliwość zwolnienia z podatku od zysków kapitałowych .Zgodnie z ustawą o IKE, aby skorzystać ze zwolnienia z tzw. podatku Belki, należy:
- ukończyć 60 lat, a w przypadku uzyskania wcześniejszych uprawnień emerytalnych – 55 lat
- wnosić wpłaty do IKE w dowolnych pięciu latach kalendarzowych lub ponad połowę ich wartości wpłacić wcześniej niż w ciągu ostatnich pięciu lat trwania IKE.
IKE jest dobrowolnym planem oszczędnościowym, dającym użytkownikowi możliwość pełnego decydowania o tym w jakiej wysokości i z jaką częstotliwością dokonywane będą wpłaty na rachunek. Pozwala również na wgląd w zgromadzone środki i dostęp do nich, gdyby zaszła taka potrzeba. Wypłacając jednak środki przed osiągnięciem wieku 60 lat (lub 55 w przypadku uzyskania wcześniejszych uprawnień emerytalnych) zostanie potrącony tzw. podatek Belki.
Trzeci filar obsługuje 5 instytucji finansowych: banki, towarzystwa inwestycyjne, biura maklerskie, towarzystwa ubezpieczeniowe i fundusze emerytalne. To przystępujący do IKE decyduje, którą instytucję wybiera i w jakiej formie chce oszczędzać. Każda z instytucji oferuje inny rodzaj gromadzenia środków oraz inny stopień ryzyka jakie podejmiemy inwestując nasze pieniądze. Najbezpieczniejszą opcją, ale zarazem dającą najniższe zyski jest lokata bankowa. Natomiast inwestowanie w fundusze lub akcje czy obligacje wymaga już od oszczędzającego pewnej wiedzy o rynku kapitałowym, ale z drugiej strony może przynieść największe korzyści w przyszłości. IKE pozwala nam w każdej chwili zmienić formę oszczędzania. Po roku korzystania z konta mamy prawo do bezpłatnego przeniesienia Indywidualnego Konta Emerytalnego do innej instytucji. W trakcie oszczędzania, często też możemy zmienić program. Taką możliwość dają np. Towarzystwa Funduszy Inwestycyjnych – klienci mogą w ramach IKE zmieniać fundusze, w które inwestują.
Środki zgromadzone w IKE podlegają dziedziczeniu w razie śmierci oszczędzającego. Zostaną wypłacone osobom uposażonym, gdy użytkownik konta wskaże takie osoby w umowie. Co ważne osoby wskazane jako uposażone nie muszą być spokrewnione z oszczędzającym.
W zostały sytuacji, gdy takie osoby nie zostaną wyznaczone – pieniądze otrzymają spadkobiercy.
Użytkownikiem Indywidualnego Konta Emerytalnego mogą już zostać osoby, które ukończyły 16 lat pod warunkiem, że osiągają dochód na podstawie umowy o pracę. IKE nie stawia górnych granic wiekowych dla osób chcących z niego skorzystać. Mogą je założyć nawet osoby w wieku 55-60 lat. Dla tych osób, IKE może być dobrym sposobem na oszczędzanie bez podatku. Wystarczy np., że będą oszczędzały przez dowolne 5 lat i w wieku 60 lat mogą wypłacić środki bez płacenia podatku od zysków kapitałowych.
Oszczędzanie na IKE przysługuje wszystkim, wliczając w to bezrobotnych oraz osoby korzystające już z emerytury.
Wpłaty na indywidualne konta są limitowane w skali roku. Limit wpłat na rok 2012 wynosi 10 578 zł. W przypadku nie wykorzystania danego limitu wpłat, nie podlega on kumulacji w roku następnym. Nadwyżki przekraczające tą granicę, które zostały wpłacone na konto, będą zwrócone osobie wpłacającej.
Gromadzenie środków na dodatkową emeryturę w formie Indywidualnych Kont Emerytalnych to świetny sposób na podniesienie poziomu życia po przejściu na zasłużony odpoczynek emerytalny.
Małgorzata
30 stycznia 2013Także jestem zdania, iż IKE jest obecnie najlepszym rozwiązaniem w oszczędzaniu pieniędzy na godziwą emeryturę. Niestety obecny system emerytalny jest w dość kiepskim stanie, dlatego też nie powinno się swojej przyszłości opierać na tej instytucji, gdyż może w przyszłości bardzo rozczarować. A IKE jest rozwiązaniem dla wszystkich, gdyż nie wymaga ani wysokich ani też regularnych wpłat. Warto więc wykorzystać taką opcję.
Emeryt
15 listopada 2013Zawsz elepiej jest odkładać na emeryturę za pomocą IKe aniżeli na konto bankowe. Niestety nie wszyscy o tym wiedzą a ich środki są zjadane przez podatek belki.